Le questioni da porsi in modo concomitante all'applicazione della legge successoria (2) [Regolamento europeo in materia di successioni internazionali]

Le questioni da porsi in modo concomitante all'applicazione della legge successoria (2)

Certe questioni si porranno in modo concomitante all'applicazione della legge successoria. Si tratta delle questioni indicate all articolo 1 §2 f,g,h,i,j,k.^[1]

La validità nella forma di un testamento verbale è esclusa dal Regolamento^[1].
Il trasferimento tra vivi e a titolo gratuito di beni è excluso dal Regolamento^[2].
L'articolo propone una lista che non è limitativa. Vi figurano le liberalità, la clausola di accrescimento, i libretti di risparmi a fine pensionistico e i contratti di assicurazione. L'esclusione è solo relativa poichè l'efficacia successoria di queste strade parallele di gratificazione sono sottoposta alla legge successoria^[3].
Le questioni relative al diritto delle società sono escluse dal Regolamento^[2].
Quando un socio muore, la sorte delle sue quote sociali è sottoposta alla legge determinata dalle regole di conflitto applicabili in materia di diritto delle società.
I trust sono anch'essi esclusi dal campo d'applicazione del Regolamento. Ma, ancora una volta, l'esclusione è solo relativa perchè concerne la costituzione, sul funzionamento e sulla dissoluzione del trust. Di conseguenza, se il trust comporta una liberalità, la legge applicabile alla successione sarà in grado di limitarne l'efficacia.

Esempio :

Immaginiamo un trust realizzato in applicazione della legge inglese: se la legge applicabile alla successione è la legge francese, il trust potrà trovarsi sottoposto alle disposizioni relative al rapporto e alla riduzione.

La natura dei diritti reali. La legge successoria in questo casonon si applica; si applica la legge del luogo in cui si trovano i beni. L'idea che ispira questa esclusione è che non si può imporre un diritto reale sconosciuto dalla legge del luogo di ubicazione del bene. Tuttavia, bisogna osservare che l'articolo 31 del Regolamento^[4] invita, nella misura del possibile, a procedere ad un adattamento dei diritti reali sconosciuti sforzandosi di identificare il diritto reale conosciuto dalla legge del luogo di ubicazione del bene a cui si avvicina maggiormente.

Note

articolo 1 § 2 f,g,h,i,j,k
Sono esclusi dall'ambito di applicazione del presente regolamento:
- f) la validità formale delle disposizioni a causa di morte fatte oralmente;
- g) i diritti e i beni creati o trasferiti con strumenti diversi dalla successione, quali le donazioni, la comproprietà con reversibilità a favore del comproprietario superstite, i piani pensione, i contratti di assicurazione e accordi analoghi, fatto salvo l'articolo 23, paragrafo 2, lettera i);
- h) le questioni disciplinate dal diritto applicabile alle società, alle associazioni e alle persone giuridiche, quali le clausole degli atti costitutivi e degli statuti di società, associazioni e persone giuridiche che stabiliscono la destinazione delle quote di partecipazione alla morte dei loro membri;
- i) lo scioglimento, l'estinzione e la fusione di società, associazioni e persone giuridiche;
- j) la costituzione, il funzionamento e lo scioglimento di trust;
- k) la natura dei diritti reali;
Regolamento
Regolamento (UE) n. 650/2012 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 4 luglio 2012 , relativo alla competenza, alla legge applicabile, al riconoscimento e all'esecuzione delle decisioni e all'accettazione e all'esecuzione degli atti pubblici in materia di successioni e alla creazione di un certificato successorio europeo
articolo 23
Ambito di applicazione della legge applicabile
1. La legge designata a norma dell'articolo 21 o dell'articolo 22 regola l'intera successione.
2. Tale legge regola in particolare:
  - a) le cause, il momento e il luogo dell'apertura della successione;
  - b) l'individuazione dei beneficiari, delle loro quote rispettive e degli eventuali oneri imposti loro dal defunto e la determinazione degli altri diritti successori, compresi i diritti del coniuge o del partner superstite;
  - c) la capacità di succedere;
  - d) la diseredazione e l'indegnità;
  - e) il trasferimento agli eredi e, se del caso, ai legatari, dei beni, dei diritti e delle obbligazioni che fanno parte del patrimonio ereditario, comprese le condizioni e gli effetti dell'accettazione dell'eredità o del legato ovvero della rinuncia all'eredità o al legato;
  - f) i poteri degli eredi, degli esecutori testamentari e degli altri amministratori dell'eredità, in particolare per quanto riguarda la vendita dei beni e il pagamento dei creditori, fatti salvi i poteri di cui all'articolo 29, paragrafi 2 e 3;
  - g) la responsabilità per i debiti ereditari;
  - h) la quota disponibile, le quote di legittima e altre restrizioni alla libertà di disporre a causa di morte nonché gli eventuali diritti che le persone vicine al defunto possono vantare nei confronti dell'eredità o degli eredi;
  - i) la collazione e la riduzione delle liberalità ai fini del calcolo delle quote dei diversi beneficiari;
  - j) la divisione dell'eredità.
articolo 31
Adattamento dei diritti reali
Se una persona invoca un diritto reale che le spetta secondo la legge applicabile alla successione e la legge dello Stato membro in cui il diritto è invocato non conosce il diritto reale in questione, tale diritto è adattato, se necessario e nella misura del possibile, al diritto reale equivalente più vicino previsto dalla legge di tale Stato, tenendo conto degli obiettivi e degli interessi perseguiti dal diritto reale in questione nonché dei suoi effetti.